Najlepsze lokaty

Z ekonomicznego punktu widzenia termin kapitalizacja odnosi się do dopisywania przez instytucje finansującą odsetek do kwoty depozytu konsumenta. To powoduje przekształcenie owych odsetek w kapitał, który z kolejnym dniem rośnie na koncie depozytariusza. W związku z tym w następnym okresie objętym umową, odsetki są naliczane od wyższej kwoty.

W praktyce banki stosują trzy rodzaje kapitalizacji: kapitalizacja miesięczna lub kwartalna, kapitalizacja roczna lub kapitalizacja po terminie. Decydując się na depozyt bankowy warto wcześniej zorientować się, który rodzaj kapitalizacji jest przypisany owej lokacie. Do niedawna wszystkim depozytariuszom sen z powiek spędzał podatek Belki, który pomniejszał ich zyski o podatek od zysków kapitałowych wynoszący 19%. W ostatnich miesiącach coraz bardziej popularna staje się lokata z dzienną kapitalizacją odsetek. Większość banków oferuje już tego typu depozyty. Ich idea polega na tym, że podatek nie musi być płacony, jeśli należna kwota jest mniejsza niż 49 groszy. Jest to znany mechanizm zaokrąglania kwoty w górę lub w dół. Dzięki temu depozytariusze i banki w sposób legalny omijają podatek Belki. Ordynacja podatkowa zamierza jednak zaostrzyć przepisy związane z płatnością Belki. Od przyszłego roku lokaty antypodatkowe staną się nieopłacalne dla zwolenników lokat z dzienną kapitalizacją odsetek. Ten fakt wykorzystują banki, które od kilku miesięcy zasypują nas intratnymi propozycjami lokat. Hitem są oferty niewielkich instytucji finansujących takich jak Meritum Bank czy Idea Bank. Na owych lokatach można zarobić ponad 6% a w niektórych oprocentowanie przewyższa nawet 8%. Najbardziej opłacalne według analityków finansowych są depozyty opiewające na 3 lub 6 miesięcy. Aby lokata w dobie szalejącej inflacji była korzystna musi być oprocentowana powyżej 5,5%.